Financiële keuzes

Ontwikkeling van kadernota naar begroting

Na vaststelling van de kadernota zijn er een aantal nieuwe autonome ontwikkelingen verwerkt in de begroting. Dit betreft de volgende zaken:

Toelichting:
Correcties onjuiste verwerking
In de 1e tussenrapportage is een onjuiste wijziging verwerkt, deze wordt hier hersteld.
Actualisatie rente en afschrijvingen
Deze ontwikkeling bestaat uit twee elementen. Ten eerste de hogere structurele rentelast omdat voor nieuwe leningen ruim 3% rente moet worden betaald. Ten tweede het effect van de raming van de afschrijvingen. De afschrijvingen zijn lager in 2025 en 2026 dan eerder geraamd.

Inflatie en gemeentefonds
De groei van de uitkering uit het gemeentefonds, ruim € 5 miljoen structureel is onvoldoende om de stijging van de prijzen op te vangen. Als tegenmaatregel is daarom afgezien van het indexeren van de budgetten voor inhuur en is de compensatie voor materiële uitgaven beperkt tot 1,5% i.p.v. de verwachte gemiddelde stijging met 2,6 %. Deze maatregel heeft effect beperkt met structureel € 575.000.

Opvang Oekraïners
Als autonome ontwikkeling is verwerkt dat de regeling voor de rijksbijdrage is verlengd tot en met 2025 en dat evenals in voorgaande jaren de rijksbijdrage ruimer is dan door de gemeente gemaakte kosten.

Raadsbesluiten kredieten 2024.
Dit betreft de verwerking van de kredieten voor de Prinses Margrietschool, de Lichtlijn en FC Den Helder.
Beveiliging stadhuis
De kosten van de beveiliging op Willemsoord waren bij wijze van proef incidenteel in de begroting opgenomen. Op basis van de ervaringen in het eerste jaar dat de gemeente de nieuwe huisvesting heeft betrokken wordt deze inzet structureel noodzakelijk geacht.
Leerlingenvervoer
Als gevolg van de sluiting van een voorziening moet een groep leerlingen worden vervoerd naar Schagen. Deze middelen worden vooralsnog alleen voor 2025 geraamd.

Functioneel leeftijdsontslag
De kosten van functioneel leeftijdsontslag worden per gemeente doorbelast door de veiligheidsregio. Deze kosten kunnen worden verlaagd.

Bodemsanering
In de begroting was sprake van een jaarlijkse dotatie aan de reserve bodemsanering. De reserve is nog ruim € 0,5 miljoen groot en er zijn geen reserveringen voor de sanering van nieuwe locaties. Daarom stoppen we de jaarlijkse toevoeging.

Vegen en Borstelen
Het afgesproken niveau van de beeldkwaliteit van de openbare ruimte wordt nog niet gehaald. Om dit niveau te kunnen halen is er een grotere inzet nodig. De extra inzet werkt deels door naar de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de riolering. Het netto deel is als onvermijdelijke ontwikkeling verwerkt.

Taakstelling Sociaal Domein
De eerder in de begroting opgenomen taakstelling wordt niet volledig gerealiseerd. De oorzaak is de hoge prijsontwikkeling, de groei van het aantal cliënten en zwaarte van de trajecten. In de gemeenteraad is bij behandeling van de begroting 2025 besloten om een groter deel van de taakstelling Jeugd te laten staan. Dit is als maatregel opgenomen in het programma Zorgzame Stad: € 400.000 in 2026 en structureel vanaf 2027 € 800.000